Hoe worden schenkingen meegenomen bij de berekening van de legitieme portie?

Stel je voor dat je recht hebt op een legitieme portie uit een erfenis, maar je ontdekt dat er tijdens het leven van de overledene grote schenkingen zijn gedaan aan andere familieleden of zelfs buitenstaanders. Wat betekent dat precies voor jouw recht op de legitieme portie? In dit artikel lees je duidelijk hoe schenkingen van invloed zijn op jouw erfdeel en hoe je dit eenvoudig zelf kunt berekenen.

Welke schenkingen tellen mee bij de berekening?

Bij het berekenen van jouw legitieme portie spelen schenkingen een belangrijke rol. Schenkingen die de overledene heeft gedaan in de vijf jaar voorafgaand aan het overlijden tellen altijd mee bij het vaststellen van de omvang van de erfenis. Daarnaast tellen bepaalde oudere schenkingen mee, bijvoorbeeld wanneer deze expliciet bedoeld waren om jouw erfdeel te verkleinen (benadelingsbedoeling) of wanneer ze gedaan zijn aan erfgenamen zelf. Dit betekent dat recente én bepaalde oudere schenkingen het bedrag van jouw legitieme portie kunnen beïnvloeden.

Hoe bereken je jouw legitieme portie inclusief schenkingen? (praktisch rekenvoorbeeld)

Het berekenen van jouw legitieme portie inclusief schenkingen is eenvoudiger dan het misschien lijkt. Hieronder volgt een helder voorbeeld:

• Stel: de waarde van de nalatenschap na overlijden is €100.000.
• In de laatste vijf jaar is er een schenking gedaan van €20.000 aan een broer.
• De totale waarde van de nalatenschap wordt nu verhoogd met de schenking: €100.000 + €20.000 = €120.000.
• Jouw wettelijke erfdeel als kind (als er geen testament was geweest) is bijvoorbeeld 1/2 deel van €120.000 = €60.000.
• Jouw legitieme portie is altijd de helft van je normale erfdeel: dus €60.000 : 2 = €30.000.

Door het meetellen van schenkingen wordt jouw legitieme portie dus hoger dan wanneer deze schenkingen niet zouden meetellen.

Wanneer tellen schenkingen niet mee bij de berekening? (uitzonderingen)

Niet elke schenking hoeft meegenomen te worden bij het bepalen van jouw legitieme portie. Kleine gebruikelijke schenkingen, zoals verjaardagscadeaus of gebruikelijke giften bij speciale gelegenheden, tellen doorgaans niet mee. Daarnaast worden schenkingen die langer dan vijf jaar geleden zijn gedaan in principe niet meegenomen, tenzij aantoonbaar sprake is van benadeling of een schenking aan erfgenamen.

Het is belangrijk om precies na te gaan welke schenkingen relevant zijn voor jouw situatie. Twijfel je hierover, dan is het altijd verstandig om advies van een erfrechtadvocaat in te winnen.

Bereken eenvoudig jouw legitieme portie met deze praktische rekentool

Wil je snel en gemakkelijk berekenen hoe hoog jouw legitieme portie is, inclusief eventuele schenkingen? Gebruik dan nu direct deze handige praktische rekentool. Zo weet je direct waar je aan toe bent.